Что лучше — автомобиль в кредит или в лизинг

«Что лучше: лизинг или кредит?» — вопрос, который стоит перед многими, кто задумывается о покупке автомобиля. Углубиться в тему стоит как минимум потому, что в разных ситуациях оба решения могут помочь ощутимо сэкономить. Каждый из вариантов имеет свои особенности. Их необходимо учитывать, когда будете принимать решение.

В статье мы ответим на самые популярные вопросы о кредите и лизинге: в чем отличие одного от другого, что выгоднее для ИП: лизинг или кредит, плюсы и минусы каждого решения. А также рассмотрим финансовые и практические моменты, которые помогут определиться с выбором.

Что такое лизинг простыми словами

Лизинг — как аренда, только на долгосрочной основе. Когда вы берете автомобиль в лизинг, вы платите ежемесячную сумму обладателю предмета лизинга, но это не делает вас полным владельцем авто. Вместо этого вы пользуетесь автомобилем на протяжении определенного периода времени, в среднем до пяти лет. Хотя некоторые компании предоставляют также и возможность выкупа.

Отличие лизинга от кредита

Ключевое отличие лизинга — клиент не получает деньги на покупку, а арендует имущество. После завершения срока лизинга клиент может либо вернуть имущество владельцу, либо выкупить его за остаточную стоимость.

Другие отличия лизинга от кредита для юридических лиц и физических: 

• Налоговые льготы

При лизинге компании могут использовать налоговые льготы, такие как списание лизинговых платежей в качестве расходов. Это поможет снизить налог на прибыль. В случае кредита такие льготы обычно неприменимы.

• Бухгалтерский учет

В бухгалтерском учете лизинговые платежи могут отражаться по-разному в зависимости от условий договора. В то время как погашение кредита и проценты по нему имеют стандартный порядок отражения.

• Страхование

При лизинге страхование объекта лизинга обычно организуется лизингодателем, а его стоимость включается в лизинговые платежи. В случае кредита обязанность по страхованию лежит на заемщике.

• Первоначальный взнос

Для получения лизинга обычно требуется первоначальный взнос (хотя некоторые компании делают исключения). При кредитовании первоначальный взнос может быть не требоваться или быть меньше по размеру.

Преимущества и недостатки лизинга

Ключевое преимущество лизинга перед кредитом для юридических лиц — гибкость и возможность при минимальных затратах иметь доступ к бизнес-активам. В нашем случае — автомобиль. Это особенно выгодно для небольших фирм и стартапов, которые без капитальных вложений могут приобрести авто для нужд компании.

К тому же это прекрасная возможность регулярно обновлять свои активы. Если компания не заинтересована в выкупе авто, которое за время пользования утратит свой первоначальный вид, фирма просто по истечении срока договора передаст автомобиль владельцу, а для себя выберет новый предмет лизинга.

Также вам не придется оплачивать налоги, так как вы не являетесь собственником автомобиля.

Преимущества лизинга:

• Гибкий и индивидуальный график платежей: некоторые компании готовы идти на уступки и учитывать в платежах сезонность бизнеса и другие особенности; 
• Есть возможность уменьшить налог на приобретенный автомобиль;
• Ежемесячные платежи по лизингу могут быть ниже, чем выплаты по кредиту, так как вы платите только за временную аренду, а не за его полную стоимость
• Не требуется имущественное обеспечение в качестве залога (земля, ценные бумаги, недвижимость);
• Предмет лизинга защищен от ареста в случае спорных экономических вопросов
• Есть возможность вернуть налоговый вычет с покупки;
• Основные организационные вопросы решают сотрудники лизинговой компании.

Есть и недостатки лизинга. Например, у вас может быть ограничение по пробегу или с вас могут взимать дополнительные штрафы за износ автомобиля. Кроме того, если вы захотите внести изменения в авто, вы не сможете сделать это без разрешения владельца. Любителям тюнинга это может быть неприятно.

Недостатки лизинга:

• Обладателем имущества остается лизинговая компания — все действия в отношении автомобиля должны быть согласованы с владельцем авто;
• Лизинговые платежи облагаются НДС.

Преимущества и недостатки кредита

Разберемся подробнее, какие преимущества и недостатки предоставляет кредит по сравнению с лизингом. 

Преимущества кредита:

• После подписания договора автомобиль полностью переходит в собственность покупателя;
• Кредит проще погасить досрочно, в отличие от лизинга; 
• Максимальный срок лизинга — 5 лет, а кредита — до 10 лет;
• Иногда процентная ставка на кредит выгоднее, чем на лизинг.

Недостатки кредита:

• Автомобиль находится в собственности владельца — за него нужно платить налоги: имущественный и транспортный; 
• Подержанный транспорт, как правило, нельзя взять в кредит.

Когда стоит выбрать лизинг

Зависит от конкретных обстоятельств и потребностей каждого клиента.

• Лизинг может быть предпочтительным, если вам нужен доступ к автомобилю с минимальными первоначальными затратами. Лизинг не требует большого первоначального взноса.
• Также лизинг удобен в ситуации, когда нужно часто обновлять автомобиль. Например, если авто — «лицо» вашего бизнеса. 
• И, конечно же, лизинг предпочтительнее, если вам нужны гибкие условия. Если вам отказывают в кредите, вполне возможно, что одобрят лизинг. Все оформление происходит в основном через внутренние документы. Лизинговая компания сама изучает, в каком состоянии находятся дела предпринимателя и в кратчайшие сроки принимает решение о сделке. Очень лояльно лизинговые компании в большинстве случаев относятся к изменению графика платежей. И даже если у ИП не хватает средств для оплаты очередного взноса, компания может уменьшить размер платежа или увеличить срок выплат. 

Пример. У вас небольшая компания, которая нуждается в автомобиле для корпоративных поездок. Ваш бизнес регулярно приносит неплохой доход. И хотелось бы максимально сэкономить на налогах. Плюс, было бы приятным бонусом, если бы корпоративный автомобиль можно было менять каждые 2-3 года, чтобы он оставался в отличном состоянии. Это как раз тот случай, когда лизинг станет отличным вариантом выбора.

В конечном итоге решение о выборе между лизингом и кредитом зависит от ваших финансовых возможностей, планов на будущее и индивидуальных предпочтений.

Когда стоит выбрать кредит

Разберем вопрос финансов: что дешевле, кредит или лизинг для автомобиля. Вот основные моменты, когда кредит будет более выгодным вариантом:

1. Вы стремитесь немедленно компенсировать сумму НДС, взимаемую с цены покупки, и готовы ответить на запросы налоговых органов. Это обеспечит вам дополнительную уверенность в законности ваших действий и сократит риск возможных налоговых проблем.

2. Ваша деятельность основана на применении упрощенной системы налогообложения, такой как УСН "Доходы минус расходы" или ЕСХН, и вы планируете взять средства на длительный период (3-5 лет и более). В этом случае вы сможете получить максимальную выгоду от налогового вычета в первый год действия договора, прежде чем инфляция занизит реальную стоимость денег.

Что выгодней: лизинг или кредит на машину — вопрос индивидуальный и зависит от конкретных потребностей, финансовых возможностей и целей каждого клиента. Оба варианта имеют свои преимущества и недостатки, которые следует внимательно оценить перед принятием решения. 

Для удобства все плюсы и минусы собрали в таблицу.